ファクタリングで資金繰り改善は可能？　手数料相場やメリット・デメリットを解説

資金繰りの悪化に悩み、「売掛金の入金まで資金が足りない」「急な支払いに対応できない」と不安を感じる方もいるでしょう。このような場面で活用されている資金調達方法の一つがファクタリングです。

ファクタリングは売掛金を期日よりも前に現金化できる仕組みで、資金ショートの防止やキャッシュフローの改善に役立ちます。

本記事では、企業経営における資金繰りの重要性やファクタリングが資金繰り改善に活用される理由を解説します。

【この記事で分かること】

• ファクタリングは売掛金を期日よりも前に現金化できるため、資金ショートの防止や資金繰り改善に活用できる
• ファクタリングには2社間と3社間があり、仕組みや手数料、入金スピードに違いがある
• 手数料や契約条件、入金スピードを比較してファクタリング会社を選ぶことで、資金繰り改善に活用しやすくなる

企業経営では資金繰り改善が重要

企業経営では、売上があっても手元の資金が不足すると事業運営に支障が生じることがあります。資金繰りの適切な管理は、企業の安定した経営を維持する上で欠かせません。

資金繰り悪化が企業経営に与える影響

資金繰りが悪化すると、企業経営にさまざまな影響が生じます。資金繰り悪化の主な影響は以下の通りです。

• 人件費や仕入代金、外注費などの支払いが滞り、事業運営に支障が生じる
• 取引先や金融機関からの信用低下につながる恐れがある
• 融資を受けにくくなるなど、資金調達が難しくなる場合がある

そのため、資金繰りの悪化は企業の事業継続や成長にも影響を及ぼす要因になると言えるでしょう。

資金繰りが悪化すると黒字倒産が起こることも

企業の経営では、売上や利益が出ていても必ずしも資金に余裕があるとは限りません。特に掛取引が中心となる企業間取引では、売上計上と実際の入金に時間差が生じるためです。

この入金タイミングのずれにより、利益が出ていても支払い資金が不足し、事業の継続が困難になる場合があります。このように、黒字であっても資金不足によって経営が行き詰まる状態を黒字倒産と呼びます。

黒字倒産を防ぐためには、利益だけでなく資金の流れを適切に管理することが重要です。

資金繰り悪化につながる要因

企業の資金繰りは、売上の減少だけでなく取引条件や資金管理の状況など、さまざまな要因によって悪化することがあります。特に影響が大きい主な要因は以下の通りです。

• 売掛金の回収が遅れ、売上があっても入金までに時間がかかる
• 回収サイトより支払いサイトが短く、売上の入金前に支払いが発生する
• 赤字が続き、事業活動によって手元資金が減少する

上記のような要因が重なると入出金のバランスが崩れ、仕入れや人件費などの支払いに必要な資金が不足しやすくなります。資金繰りを安定させるためには、具体的な要因を把握し、早めに対策することが重要です。

資金繰り改善に向けた対策

資金繰りを安定させるためには、原因を把握するだけでなく、具体的な対策を行うことも重要です。資金の流れを管理する方法や資金調達の活用など、状況に応じた対応によって資金不足のリスクを抑えられます。

ここでは、資金繰り改善に向けた主な対策を解説します。

資金繰り表を作成してキャッシュを管理する

資金繰り表は一定期間の収入と支出を整理し、資金の増減や残高を把握するための資料です。資金の動きを一覧で確認できるため、将来の資金不足が起こりそうな時期を予測しやすくなります。

また、売掛金の回収遅れや入出金のタイミングのずれなど、資金繰りを圧迫している要因を把握する際にも役立ちます。

資金繰り表を基に収支の見通しを立てることで、資金不足になる前に融資や資金調達などの対策を検討しやすくなり、計画的な資金管理につながるでしょう。

資金調達を行う

資金繰りを改善するためには、状況に応じて資金調達を行うことも重要です。企業の資金調達には、融資以外にもさまざまな方法があります。

主な例は以下の通りです。

• 売掛金を早期に現金化するファクタリング
• 投資家から資金を受け取る出資
• 不動産や設備などの資産の売却
• 国や自治体が提供する補助金・助成金の活用

自社の資金状況や資金の用途に応じて適切な手段を選ぶことが、資金繰りの改善につながります。

資金繰り改善にファクタリングが活用される6つの理由

先述の通り、資金繰りを改善する方法の一つにファクタリングがあります。売掛金を現金化できるファクタリングは、資金不足への対応手段として注目されている資金調達方法です。

ここでは、ファクタリングが資金繰り改善に活用されている理由を紹介します。

1. 売掛金の入金を待たずにキャッシュフローを改善できる

企業間取引では掛取引が一般的であり、商品やサービスを提供しても代金がすぐに入金されるとは限りません。手元資金が不足すると、売上があっても支払いに対応できなくなるでしょう。

そのような場合にファクタリングを活用すると、売掛金を期日前に現金化できるため、入出金タイミングのずれによる資金不足を防ぎやすくなります。仕入費用や人件費などの支払いを安定させられる点から、資金繰り改善の手段として活用されています。

2. 突発的な資金需要にも短期間で対応しやすい

ファクタリングは売掛債権を基に資金調達を行うため、銀行融資と比べて短期間のうちに資金を確保できる場合があります。急な支払いや資金ショートが生じた場合でも、迅速に資金を調達できる点は大きな特徴です。

特にオンライン対応のサービスでは、書類提出や契約手続きを省略できるため、資金確保までの時間が短縮できる傾向にあります。突発的な資金需要への対応手段として活用できるでしょう。

3. 借入に頼らず資金を確保できるため財務負担を抑えやすい

ファクタリングは売掛債権を売却して資金を得る仕組みであり、銀行融資のような借入とは異なります。そのため、元金や利息の返済負担が発生せず、将来の資金繰りへの影響を抑えやすい点が特徴です。

また貸借対照表上の負債として計上されないため、財務指標を大きく変えずに資金を確保できます。ファクタリングは、運転資金の確保と財務負担の抑制を両立しやすい資金調達手段といえるでしょう。

4. 信用情報に影響しない

信用情報は借入の際に登録・参照されるものであるため、債権譲渡に当たるファクタリングの利用では、信用情報が登録されることはありません。仮に審査に落ちた場合でも、その事実が信用情報として登録される心配はないため、気軽に見積もりや申し込みを依頼できるのもファクタリングのメリットです。

5. 担保や保証人が必要ない

先述の通りファクタリングは売掛債権を売却して資金を調達する取引であり、銀行融資とは性質が異なります。審査では主に売掛債権の内容や売掛先の支払能力が重視されるため、不動産などの担保を用意する必要はありません。

また保証人や連帯保証人を求められることもなく、経営者個人が保証責務を負うリスクがない点も特徴です。担保余力のない企業やスタートアップでも利用しやすい資金調達方法のため、資産が少ない場合でも選択肢の一つとなるでしょう。

6. 売掛金の回収不能リスクを軽減できる

ファクタリングは、原則として償還請求権のない契約（ノンリコース契約）で行われます。そのため、売掛先が倒産するなどの理由で売掛金が回収できなくなった場合でも、利用企業に弁済義務が発生することはありません。

売掛債権をファクタリング会社に売却した時点で回収リスクも移転するため、取引先の支払い遅延や倒産による回収不能リスクを軽減できます。

このように、資金化と同時にリスク対策を行える点も特徴であり、企業の資金繰りを安定させる手段としても活用されています。

ファクタリングの基本的な仕組み

ファクタリングは、企業が保有する売掛債権をファクタリング会社に売却し、入金期日よりも前に現金化する資金調達方法です。売掛金を活用して、資金を確保できる点が特徴です。

ここでは、ファクタリングの基本的な仕組みを解説します。

2社間ファクタリングの仕組み

2社間ファクタリングは、利用者とファクタリング会社の2社で契約を結ぶ取引形態です。利用者は売掛金が発生した後、その売掛債権をファクタリング会社に譲渡し、売却代金を受け取ります。

2社間ファクタリングでは売掛先が契約に関与せず、債権譲渡の通知や承諾は原則不要です。売掛金が支払期日になると、企業が売掛先から代金を受け取り、その資金をファクタリング会社へ支払う流れになります。

3社間ファクタリングの仕組み

3社間ファクタリングは、利用企業・ファクタリング会社・売掛先の3社で契約を結ぶ形態です。ファクタリングを利用する際には、売掛先に債権譲渡を通知し、承諾を得る必要があります。

契約後、利用者は売掛債権をファクタリング会社に譲渡し、売却代金を受け取ります。売掛金の支払期日になると、売掛先は企業ではなくファクタリング会社へ直接代金を支払う仕組みです。

2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの違い

2社間ファクタリングと3社間ファクタリングは、契約の関係者や資金化スピード、手数料相場などで違いがあります。主な違いは以下の通りです。

それぞれの特徴を理解した上で、自社の資金状況や取引先との関係性に応じて適切な契約形態を選ぶことが重要です。

ファクタリングで資金調達を行う4つの注意点

ファクタリングは迅速に資金を確保できる便利な手段ですが、利用する際にいくつか注意すべき点もあります。手数料の発生や契約形態による違いなど、事前に理解しておくことが大切です。

ここでは、ファクタリングで資金調達を行う際の注意点を解説します。

1. 利用時には手数料が発生する

ファクタリングを利用する際には、売掛金から手数料を差し引いた金額が支払われます。銀行融資の利息と比べると手数料は高めに設定される傾向があり、資金調達にコストがかかる点には注意が必要です。

手数料の目安は2社間ファクタリングで8〜20％、3社間ファクタリングで1〜9％とされています。手数料は契約形態や売掛先の信用力、債権内容などによって条件が変わるため、契約する前に確認しておくことが重要です。

2. 売掛金以上の額の資金調達はできない

ファクタリングで調達できる資金は、保有している売掛債権の額面が上限です。さらに手数料が差し引かれるため、実際に受け取れる金額は売掛金よりも少なくなります。

そのため、売掛金を超える資金は調達できず、大規模な設備投資などには向かない場合があります。必要資金が不足する場合は、融資など他の資金調達方法との併用も検討し、計画的に活用することが重要です。

3. 取引先に知られる可能性がある

3社間ファクタリングでは売掛先にサービスの利用を通知したり、承諾を得たりする必要があります。その結果として、ファクタリングの利用を取引先に知られることは避けられません。

場合によっては「資金繰りが厳しいのではないか」と受け取られ、取引関係に影響が及ぶ恐れもあるでしょう。また、売掛先との手続きが必要となるため、資金化までに時間がかかるケースもあります。

そのため、売掛先との関係性や取引状況を踏まえた上で、利用を検討することが大切です。

4. 悪徳業者に注意する必要がある

中には悪質なファクタリング業者も存在するため、契約時には注意が必要です。法外な手数料を請求したり、契約内容が不明なまま取引を進めたりするケースも報告されています。

例えば、手数料の内訳を示さない業者や契約を急がせる業者、償還請求権の有無が曖昧な業者などには注意したほうが良いでしょう。また、ファクタリングを装った違法な貸付けが行われる事例もあります（※）。

利用前には契約内容を十分に確認し、不明点は書面で確認することが重要です。

※参考：金融庁.「ファクタリングの利用に関する注意喚起」.https://www.fsa.go.jp/user/factoring.html ,（参照2026-03-10）.

ファクタリングを利用する際の流れ

ファクタリングを利用する際は、申し込みから入金までいくつかの手順を踏みます。あらかじめ流れを把握しておくことで、資金調達をスムーズに進めやすくなるでしょう。

ここでは、ファクタリング利用時の基本的な流れを解説します。

1. 申し込み

ファクタリングを利用する際は、まずファクタリング会社へ申し込みを行います。申し込み時には、売掛先の情報や売掛債権の金額、取引内容などを提出する必要があります。

一般的には請求書や契約書、通帳の写しなどの書類を求められることが多いでしょう。ファクタリング会社によってはオンラインで手続きが完結し、来店不要で申し込みから審査まで進められる場合もあります。

入力内容や提出書類に不備があると審査が遅れる可能性があるため、事前に内容を確認してから申し込むことが大切です。

2. 審査

ファクタリング会社は、提出された書類を基に売掛債権の内容や売掛先の信用力を審査します。主に、売掛先が期日通りに支払えるか、債権が実在しているかなどを確認する審査です。

銀行融資のように企業の返済能力を詳しく審査するわけではないため、審査は比較的短い期間で完了する傾向にあります。早い場合は当日中に結果が出るケースもあるでしょう。

審査では追加書類の提出を求められる場合もあるため、迅速に対応できるように準備しておくことが重要です。

3. 契約と入金

審査に通過すると、ファクタリング会社と契約を結びます。契約書には手数料や入金日、債権譲渡の条件など重要な内容が記載されているため、事前に内容を確認しておくことが大切です。

契約内容に問題がなければ、売掛債権をファクタリング会社に譲渡し、資金が指定口座に振り込まれます。なお、契約形態や審査状況によって入金までの期間は異なります。

ファクタリング会社を選ぶ際の3つのポイント

ファクタリング会社を選ぶ際は、手数料だけで判断するのではなく、契約条件や入金スピードも確認することが重要です。会社ごとにサービス内容が異なるため、事前に比較しておきましょう。

ここでは、ファクタリング会社を選ぶ際に確認しておくべきポイントを解説します。

1. 手数料の透明性

ファクタリング会社を選ぶ際は、手数料の透明性を確認することが重要です。手数料は会社ごとに異なるため、相場から大きく外れていないかをチェックしましょう。

先述の通り、一般的な相場は2社間で8〜20％、3社間で1〜9％とされています。

また手数料の内訳を明確に提示しているか、追加費用が発生しないかも確認してください。その際に、複数社で見積もりを取って比較するのも効果的です。

2. 資金調達までのスピード

資金調達までにかかる日数は、ファクタリング会社によって大きく異なります。急ぎで資金が必要な場合は、申し込みから入金までのスピードを確認しておくことが重要です。

即日入金に対応している会社では、審査がスムーズに進めば当日中に資金を受け取れる場合もあります。一方で、審査や手続きに数日かかる会社もあるため注意が必要です。

また提出書類の種類や手続き方法によっても、入金までの期間は変わります。必要書類が少なく、オンラインで手続きできる会社を選ぶと、資金調達をスムーズに進めやすくなるでしょう。

3. 契約条件（償還請求権など）

ファクタリング会社を選ぶ際は、契約条件を細かく確認することが重要です。特に、償還請求権の有無は確認しておきましょう。先述の通り、原則としてファクタリングは償還請求権なし（ノンリコース）の契約であり、返済義務のある契約は実質的な貸付けに近い可能性があります。

また法人の場合は、債権譲渡登記の要否や担保の有無なども確認が必要です。債権譲渡登記とは、法人が売掛金などの「金銭債権」を他者に譲渡した際、その事実を法務局に登録することで、第三者へ権利主張（対抗要件）を簡便に行える制度です。不明点を残したまま契約すると想定外の負担が生じる恐れがあるため、事前に内容を十分確認してください。

※参考：法務省.「債権譲渡登記制度の概要」.https://www.moj.go.jp/MINJI/minji06_00172.html ,（参照2026-03-30）.

まとめ：仕組みや手数料を理解して、資金繰り改善にファクタリングを活用しよう

ファクタリングは売掛金を早期に現金化できる資金調達方法のため、資金繰り改善に役立ちます。融資とは異なり、借入に頼らず資金を確保できる点や、入金までのスピードが早い点が特徴です。

一方で、手数料や契約形態などによって、取引内容は異なります。そのため、仕組みや手数料相場を理解した上で、自社の状況に合った方法を選ぶことが重要です。契約前には手数料の内訳や条件を確認し、ファクタリングを資金繰り改善に活用しましょう。

イージーファクターは、オンラインで申し込みから契約まで完結できるファクタリングサービスです。スムーズに資金調達を進めたい方は、お気軽にご相談ください。

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