ファクタリングを行うべきタイミングは？　請求書と注文書の使い分けや即日入金を実現するコツを解説

ファクタリングは資金不足の悩みや未回収リスクの防止などに役立つ手段ですが「どのようなときに利用すべき？」「早い段階で利用するとデメリットはあるの？」など、利用するタイミングに悩んでいる方も多いのではないでしょうか。

実際、ファクタリングは定期的に利用するよりも、ニーズに応じて要所で活用した方がメリットを感じやすい手法とされています。ファクタリングのメリットを大きくするためにも、ここぞというタイミングを見計らって利用することをおすすめします。

本記事では、ファクタリングの利用を検討すべきタイミングや、債権の発生段階に応じた使い分け、即日入金を実現するために知っておきたい時間の制約や必要書類、早い段階でファクタリングを利用するメリット・デメリットをまとめました。

【この記事で分かること】

• ファクタリングは、事業資金を早急に確保したいときや、銀行融資を断られた場合などに有効な手段
• 即日入金を実現したいのなら平日午前中に、オンライン完結型のサービスを利用するのがおすすめ
• ファクタリングを多用するとかえって資金繰りが悪化する恐れがあるため、利用のタイミングは慎重に決める

ファクタリングの利用を検討すべきタイミング3つ

ファクタリングを利用するタイミングは任意で決められますが、ファクタリングの性質や特徴を踏まえた場合、特に適しているタイミングは大きく分けて3つあります。

• 事業資金を早急に増やしたいとき
• 銀行融資を利用できないとき
• 資金繰りや財務状況を改善したいとき

まずはそれぞれのタイミングについて詳しく解説します。

事業資金を早急に増やしたいとき

「突発的な大型受注が入って仕入れ費が足りない」「期日が迫っている支払がある」など、事業資金をできるだけ早く増やしたいときはファクタリングの使い時です。

ファクタリングは銀行融資に比べると申込から入金までのスピードが早いため、急な入り用にも対応できます。特に、ファクタリング業者と利用者だけで取引する2社間ファクタリングなら、最短即日で資金調達できるため「明日の支払に間に合わせたい」といった緊急時の打開策にも活用できるでしょう。

なお、ここでいう事業資金には、明確な用途の制限はありません。銀行融資では金融機関側に資金使途を明確に伝える必要がありますが、ファクタリングは業者に使い道を教える義務はなく、資金使途は基本的に自由です。従業員への賃金支払に利用してもよいですし、大型設備の導入費に用いたり、借入金の返済に充てたりしてもかまいません。

このように広義の事業性資金として活用できる自由度の高さも、ファクタリングの魅力といえるでしょう。

銀行融資を利用できないとき

何らかの理由で銀行融資を利用できない場合に、代替策としてファクタリングを利用するケースもあります。例えば赤字経営やリスケ中で審査に落ちた場合でも、売掛先の信用力や支払能力を重視するファクタリングなら資金調達できる可能性があるのです。

また、審査に受かったものの少額しか融資してもらえず、必要な資金を調達できなかった場合も、ファクタリングを利用すれば不足分をカバーできます。

イージーファクターは、請求書を送るだけで最短10分で簡単にお見積もりが可能です。

資金繰りや財務状況を改善したいとき

ファクタリングで売掛債権を早期現金化すると、手元の現金が増えるため、資金繰りを安定させられます。またファクタリングを利用すれば、オフバランス化を実現できます。

オフバランス化とは、貸借対照表（バランスシート）の項目を減らしてスリム化する手法です。ファクタリングを利用すると、普通預金が増えると同時に売掛金の項目が減りますが、借入ではないため負債は増えません。

その結果、利益 ÷ 総資産 × 100で計算できるROA（総資産利益率）が向上し、少ない資本で効率よく利益を上げていることを対外的にアピールできるようになります。金融機関からの評価も高くなるため、今後事業拡大や大型設備の導入を計画しており、将来的に多額の融資を受ける可能性がある場合に、有効な手段となるでしょう。

ファクタリングの利用を検討する具体的なタイミングとしては、キャッシュフロー計算書などを基に分析した営業キャッシュフローや投資キャッシュフロー、財務キャッシュフローがマイナスになっている際、あるいはマイナスになる予兆がある場合です。

請求書と注文書どちらで申し込む？　債権の発生段階による使い分け

売掛債権の譲渡によって資金を調達する買取型ファクタリングは、さらに請求書ファクタリングと注文書ファクタリングの2種類に区分されます。

請求書と注文書はそれぞれ発行のタイミングが異なるため、どちらを利用するかによって期待できるメリットや注意点に違いがあります。それぞれの特徴をよく理解した上で、ニーズや目的に合った方法を選ぶことが、ファクタリングを賢く利用するためのコツです。

ここからは注文書ファクタリングの概要や請求書ファクタリングとの違い、使い分けの基準について解説します。

注文書ファクタリングの基礎知識と請求書ファクタリングとの違い

注文書ファクタリングとは、売掛先が発行する注文書を利用して行うファクタリングです。請求書ファクタリングとの大きな違いは、ファクタリングを利用できるタイミングにあります。

一方の請求書ファクタリングは、商品・サービスの納品後に発行される請求書を使用するファクタリングです。売掛金を早期現金化する点はどちらも同じですが、注文書ファクタリングは発注の段階で発行される注文書を利用するため、より早く売掛金を現金化できます。

ただしファクタリング会社にとっては、注文書ファクタリングは、請求書ファクタリングより未回収リスクが高くなりがちです。発注の段階では売掛先の都合でキャンセルされる可能性がある上、代金が入金されるまでの支払サイトが長くなりやすいためです。そのため注文書ファクタリングは、請求書ファクタリングよりも、審査のハードルや取引手数料が高めに設定されている傾向にあります。

またファクタリング会社側のリスクが高い取引であることから、そもそも注文書ファクタリングに対応している業者自体が少ない点にも注意が必要です。

契約内容によっては、買取った注文書がキャンセルまたは内容が変更された場合、資金の償還を求められるケースもあるでしょう。発注がキャンセル・変更になった場合の取り決めは利用するファクタリング会社ごとに異なるため、注文書ファクタリングを利用する際は、契約書をしっかり確認しておくことが大切です。

具体的には、未回収になった場合でも元の債権者に資金の償還を請求しない「ノンリコース契約」になっているかどうかをチェックしましょう。

使い分けの基準

ファクタリングで請求書と注文書のどちらを利用するか悩んだときは、手元に現金化できる請求書があるかどうかで判断しましょう。

譲渡可能な請求書がある場合は、注文書ファクタリングよりも比較的手数料や審査のハードルが低く、かつ利用できるファクタリング会社の選択肢も多い請求書ファクタリングを利用するのがおすすめです。また審査基準や入金までのスピード、手数料体系は利用するファクタリング会社によって異なるため、複数社を比較した上で、よりよい条件を提示してきた業者を選ぶと、サービスの利用満足度は高くなるでしょう。

一方、手元に現金化できる請求書がなく、かつ「支払が間近に迫っている」「大口の発注が入って早急に仕入れ費が必要」といった事情を抱えている場合は、注文書ファクタリングで問題を解決した方がよい可能性があります。

ただし、前述したように注文書ファクタリングは利用者にとってもリスクのある取引であるため、基本的には請求書ファクタリングの利用を検討するのがおすすめです。

即日入金を実現するために気を付けたい申込のタイミング

「今すぐ資金が欲しい」という理由でファクタリングを利用するのなら、申込のタイミングも見計らいましょう。

ファクタリングでは必ず審査が行われるため「即日入金可」をうたっているファクタリング会社でも、申込のタイミングが遅くなると、入金が翌営業日以降へ持ち越しになる可能性があります。

即日入金を実現したいのなら、なるべく午前中のうちに申込を済ませるとよいです。当日中に審査結果の確認ができ、そのまま入金へと進む確率を高められます。また即日入金を成功させるには、以下のポイントも併せて押さえておきましょう。

• 平日に申し込む
• 審査に必要な書類をそろえておく
• オンライン契約に対応している業者を選ぶ
• 信用力が高い＆支払サイトが短い売掛金を選ぶ
• 同じ業者を利用する

ここからはそれぞれのポイントについて詳しく説明します。

平日に申し込む

ファクタリングで調達した資金は銀行振込で入金されるため、基本的に銀行の営業時間内、つまり平日の夕方くらいまでに契約を締結するのが即日入金の条件です。

中には夜間や土日祝日の入金に応じてくれるケースもありますが、もし受取側（利用者側）の金融機関が平日日中にしか対応していない場合は、入金が反映されません。そのため「週明けの支払に間に合わせたい」という場合は、土日に入る前の平日に申込を済ませるようにしましょう。

審査に必要な書類をそろえておく

ファクタリングの審査に必要な書類をしっかりそろえておくことも、即日入金を実現するための重要な条件です。書類に不備があると、審査結果が出るまでに時間がかかるだけではなく、場合によっては審査に落ちる可能性があります。

必要書類は業者によって異なるため、あらかじめ電話やメールで問い合わせるか、Webサイトで情報を収集しておくとよいでしょう。なお、提出を求められる一般的な書類は以下の通りです。

• 請求書
• 決算書（個人事業主は確定申告書）
• 通帳のコピー
• 身分証明書

請求書は譲渡する売掛債権の分だけ必要になります。ペーパーレス化している場合は、会計ソフトのデータをプリントアウトしたものや、取引先とのメールの履歴などでも代替できるケースが多いです。

決算書や確定申告書および通帳のコピーは、売掛金の実在性や売掛先との取引履歴などを確認するために必要な書類です。決算書や確定申告書は直近1〜2期分の提出を求められるケースが多いでしょう。

なお、設立1年未満でまだ決算を迎えていない場合は、決算書の代わりに試算表や事業計画書で対応できる場合があるため、個別に問い合わせてみてください。身分証明書は、運転免許証やマイナンバーカード、パスポートなどが代表的な例として挙げられます。

いずれも普段から適切に管理されていれば比較的すぐに用意しやすい書類ばかりですが、請求書が複数ある場合や、決算書が整理されていない場合は準備に時間がかかることがあるため、余裕を持って用意しておくのがおすすめです。

上記以外にも、業者によっては印鑑登録証明書や商業登記簿謄本、納税証明書といった書類の提出を求められる場合があります。特に、商業登記簿謄本は法務局で交付してもらう必要がありますが、即日発行を希望するのなら窓口まで出向かなければなりません。

郵送やオンライン交付も利用できますが、申請から到着まで日数を要するため、即日入金を希望する場合は申込の数日前から申請手続きを行っておく必要があります。「窓口まで行く時間が取れない」という方は、商業登記簿謄本なしで申し込めるファクタリング業者を選ぶのも一つの方法です。

オンライン契約に対応している業者を選ぶ

申込から契約締結までオンライン上で完結するシステムを導入している業者なら、利用者やファクタリング会社が相手を訪問する手間が省けるため、よりスピーディな手続きが可能です。

書類提出もデータ送信で済み、わざわざ事業所まで持参したり郵送したりする必要はありません。また審査結果もオンラインで通知され、即日審査・即日入金の確率が大幅に高くなります。

近年は多くの業者がオンライン契約に対応していますが、中には申込のみオンラインOK、面談と書類提出は対面または郵送での受付、などとしているところもあります。その場合、即日入金が難しくなる可能性があるため、全ての手続きをオンラインで完結できるのかどうかをきちんと確認しておきましょう。

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信用力が高い＆支払サイトが短い売掛金を選ぶ

請求書が複数ある場合は、なるべく信用力の高い売掛金を選ぶのが時短のこつです。特に大手企業や自治体が売掛先の場合、ファクタリング会社にとっては未回収リスクが低くなるため、審査にかかる時間を短縮できるでしょう。

反対に、売掛先が創業まもない企業だったり初めて取引する企業だったりすると、未回収リスクが高いと判断され、審査が慎重になる可能性があります。また支払サイトが長い売掛金もハイリスクと見なされやすいため、信用力が同程度なら、入金までの日数が短い売掛金を優先的に選ぶと即日入金を実現しやすくなるでしょう。

同じ業者を利用する

2回目以降も同じ業者を利用すればファクタリング会社による審査の簡略化が期待できます。特に売掛先も同じだった場合は、既に一定の信用を確保しているため、初回よりも短時間で契約・入金してもらえる可能性が高いでしょう。

逆に複数の業者を転々としていると、業界内での信用が低下し、審査に時間がかかる恐れがあるため注意が必要です。

とはいえ手数料やサービス内容などに不満がある場合は、無理に継続利用する必要はありません。よりよい条件の業者に乗り換えることで、コストの節約やサービス全体の満足度が向上するケースもあるでしょう。

もし乗り換えを検討する場合は、再び乗り換える必要が出てくることのないよう、慎重に業者を選びましょう。

早い段階でファクタリングを利用するメリット・デメリット

最後に、早期のうちにファクタリングを利用した場合に期待できるメリットと、気を付けたいデメリットをまとめました。

メリット1. 支払遅延・未払いの防止

ファクタリングを早期利用してキャッシュフローを改善しておけば、取引先への支払遅延や従業員への給与未払などのリスクを回避できます。

未払問題は企業としてのイメージを著しく損ねる要因となり、取引の縮小や停止による売上・業績の低下を招くのはもちろん、募集をかけても人材が集まらない、既存従業員の離職率が高まる、金融機関から融資を断られるなど、さまざまなリスクの発生が懸念されます。

一度失った信用を取り戻すのは非常に難しいため、ファクタリングでキャッシュフローを改善することは、経営上の大きな利点となるでしょう。

メリット2. 未回収リスクの回避

償還請求権のないノンリコース契約のファクタリングを利用すると、債権譲渡後に取引先が倒産したとしても代金を支払う義務がなくなる、未回収リスクを回避できます。

特に、支払サイトが長い場合や、初めての取引で不安を感じている場合には有効なリスクヘッジの手段となるでしょう。

デメリット1. 手数料がかかる

ファクタリングを利用すると、売掛金に応じた手数料を支払うことになるため、入金を待った場合と比べると手元に残るキャッシュは少なくなります。手数料率は業者や利用形態によって異なりますが、2社間は8〜20％、3社間は1〜9％がおおよその相場です。

例えば、300万円の売掛金を手数料率8％の2社間ファクタリングで現金化した場合、300万円 × 8％ = 24万円の手数料が差し引かれた上で入金されます。ファクタリングを毎月のように利用すると、手数料の負担が積み重なり、かえってキャッシュフローが悪化する可能性もゼロではありません。

特に、早い段階でファクタリングを利用すると、支払サイトが長くなる分手数料も割高になる傾向にあります。「資金繰りを改善するつもりが、かえって悪化した」などと後悔することのないよう、ファクタリングはあくまで一時的な手段と考え、無計画な乱用は避けましょう。

デメリット2. 将来得られる資金が少なくなる

ファクタリングは、将来得られる予定の資金を前倒しで受け取る手段です。そのため、サービスを利用すると、当然ながら本来の入金日に得られるはずだった資金はなくなります。

例えば、1カ月先にも支払が控えているのにファクタリングを利用した場合、現時点でのキャッシュは潤っても、1カ月後に再び資金繰りで頭を悩ませる可能性があります。

特に、行き当たりばったりでファクタリングを利用していると悪循環に陥りやすいため、ファクタリングを検討する際は「今、本当に必要な資金かどうか」「将来キャッシュのやりくりに困る心配はないか」などを慎重に考えた上で、利用を決めましょう。

まとめ：ファクタリングは適切なタイミングで利用しよう

ファクタリングには即日入金可、赤字経営やリスケ中でも利用可といったメリットがあり、手軽な資金調達方法として知られています。

しかし、毎回手数料がかかること、将来得られる資金が少なくなることなどから、乱用するとかえって資金繰りが悪化する原因になる恐れもあります。そのため、ファクタリングを利用する際は「なぜ今資金が必要なのか」を明確にした上で、ファクタリングの利用に適したタイミングかどうかを慎重に検討しましょう。

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