イージーファクターファクタリングサービス

ファクタリングはどのような業界でも利用でき、資金調達に役立てられます。
国としても、ファクタリングの利用を推奨していて、実際に使っている人も多いでしょう。
特に製造業との相性が良いため、今回は製造業界とファクタリングについて解説します。

最初にファクタリングとは

今回は、製造業とファクタリングの関係について解説します。
ただ、ファクタリングを理解できていなければ全体を理解できないため、まずはファクタリングの概要を説明しておきます。

ファクタリングは売掛債権の現金化

ファクタリングを簡単に説明すると、売掛債権の現金化です。
一般的に、売掛債権は入金されるまでの期間が設定されています。
例えば、翌月末や翌々月末が支払い期日として設定されるでしょう。
製造業は支払いサイトが長く設定されがちであるため、これより長い取引も考えられます。
支払いサイトが長いと、入金されるまでに時間を要するようになってしまい、キャッシュフローに影響が出るのです。
しかし、ファクタリング会社に売掛債権を売却すると、そのタイミングで現金化できます。
売掛先から入金されるまでの時間を待たなくても、資金調達できるのです。
つまり、ファクタリングを利用したタイミングで、キャッシュフローを改善できます。
ただ、ファクタリングによって売掛債権を現金化できますが、手数料が発生する点に注意しましょう。
この手数料によって、利益率が下がってしまい、長い目で見るとキャッシュフローに影響を与えるかもしれません。

ファクタリングの種類

製造業が利用するファクタリングには、2社間ファクタリングと3社間ファクタリングがあります。
これらは、ファクタリングの契約にかかわる関係者の違いです。
2社間ファクタリングでは、利用者とファクタリング会社で、契約が完結します。
利用者から申し込みがあれば、ファクタリング会社内で審査して、問題なければ売掛債権を買い取る仕組みです。
売掛先から入金があった際は、利用者からファクタリング会社へ入金します。
それに対して3社間ファクタリングは、利用者とファクタリング会社に加えて、売掛先も含めるものです。
売掛先を含めることによって、直接、ファクタリング会社へ入金してもらえるようになります。
ただ、売掛先にファクタリングを利用することが伝わってしまうことはデメリットです。
とはいえ、製造業ではファクタリングを利用することも多く、受け入れてもらえることも多いでしょう。

ファクタリングが製造業で利用されやすい5つの理由

製造業ではファクタリングが利用されやすい傾向があります。
これには、製造業ならではの特徴が関係しているため、5つの理由について解説します。

掛売りが中心

製造業は小売業とは異なり企業間の取引が中心であるため、どうしても売掛や買掛が発生します。
つまり、取引が成立してから、実際に入金したりされたりするまでにタイムラグがあるのです。
このラグによって、思ったように手元に現金を確保できない状態が生じ、ファクタリングが利用されます。
売掛や買掛が多発すると、帳簿上は黒字でも倒産してしまう「黒字倒産」になりかねません。
このような状況を防ぐために、製造業ではファクタリングを利用するケースが多くあります。

支払いサイトが長い

他の業界と比較すると、製造業の支払いサイトが長いことも影響しているでしょう。
一般的な支払いサイトは1ヶ月から2ヶ月だと考えられますが、製造業においては3ヶ月以上かかることも多々あります。
取引の都合上、やむを得ない部分はありますが、キャッシュフローに大きな影響を与える要因です。
売上が立ってから、入金されるまでの期間が長過ぎることでファクタリングが利用されます。
特に、中小企業ではキャッシュフローの余裕がないケースが見受けられ、改善するための策としてファクタリングが採用されるのです。

持ち出しが多い

仕入れや協力会社への支払いなど、製造業は持ち出しの発生しやすい業界です。
大きな入金がある前に、小さな支払いを続けることが多く、キャッシュフローに影響を与えてしまいます。
結果、持ち出し分の支払いが滞らないようにするために、ファクタリングが利用されるのです。
もちろん、計画的に資金を調達して、最適なキャッシュフローを実現することが理想ではあります。
しかし、製造業は急激な需要の高まりなどに応える必要があり、キャッシュフローが想定と大きく変化することがあるのです。
そのような状況下では、ファクタリングによる資金調達が役立ちます。

固定費の支払いが高額になりやすい

固定費が高額になってしまい、現金が不足してしまうことも背景として考えられます。
例えば、工場の家賃や機械の燃料代・電気代などです。
製造業では大きな土地や多くの機械を確保する必要があり、これらにかかる固定費が高くなってしまいます。
特に最近は、燃料の高騰による固定費の高まりが続いている状況です。
想定していたよりも支払いが高額になり、キャッシュフローを圧迫することで、ファクタリングが必要になってしまいます。

設備トラブルなどの費用が生じやすい

工場に導入している設備のトラブルなど、想定外のコストが生じる際にファクタリングを利用することがあります。
ファクタリングは短時間で資金を調達できるため、高額な修理や新しい設備の導入などに役立てられるからです。
製造業では、設備トラブルが発生すると事業全体がストップすることになりかねません。
そのため、資金調達に時間を要することは可能な限り避けることが求められます。
ファクタリングならば、トラブル解決までの時間を短縮できるため、製造業で利用されやすくなっているのです。

製造業でファクタリングを利用するメリット

上記のようにファクタリングを利用すると、売掛債権を現金化できます。
製造業において、ファクタリングを利用すれば、どのようなメリットがあるのか解説します。

短時間での現金化が可能

ファクタリングを利用することによって、売上債権を短期間で現金化できます。
支払いサイトを考慮する必要がなくなるため、キャッシュフローの健全化に役立つことがメリットです。
帳簿の上では黒字でも、現金がなければ事業に差し支えますが、ファクタリングを活用すればこれを解決できます。
製造業は現金の出入りが激しいため、キャッシュフローの改善に役立つことは非常に魅力的です。
また、契約してから現金化までの期間が短いという意味でも役立ちます。
最短即日で、売掛債権を現金化できるため、緊急で現金が必要な時にも活用可能です。

継続的な返済の負担がない

借り入れとは異なり、継続的に返済する負担が生じないことはメリットです。
ファクタリングでは、売掛先から入金されたタイミングでファクタリング会社へ一括で支払います。
継続的に支払う仕組みではないため、中長期的な返済計画を意識する必要はありません。
また、3社間ファクタリングを利用しているならば、ファクタリング会社に支払う作業すら不要です。
継続的に支払う仕組みは、精神的にも金銭的にも負担が大きくなってしまいます。
しかし、ファクタリングを利用すれば、そのような事態に陥りません。

保証人や担保が不要

契約にあたって、保証人や担保が不要であることがメリットです。
ファクタリングは、売掛債権そのものが担保のような役割を果たすため、他に用意する必要がありません。
借入のように、保証人や担保が必要になると、資金調達に時間を要してしまいます。
また、少規模な製造業者だとこれらを用意できないことによって、借入の審査すら受けられないことがあるでしょう。
ファクタリングなら、必要書類さえ準備できれば審査を受けられるため、資金調達に向けたハードルが大きく下がります。

審査に通過しやすい

銀行などの借り入れ審査と比較すると、通過しやすい傾向にあります。
赤字などキャッシュフローに問題がある会社でも、ファクタリングを利用できるかもしれません。
比較的審査に通過しやすい理由は、売掛先の信用力を軸として審査するからです。
最終的にファクタリング会社が売掛金を回収できると判断すれば、審査に通過する確率は高いと考えましょう。
ただ、必ず審査に通過できるわけではなく、状況によっては審査落ちするかもしれません。
通過しやすいことを過度に期待するのではなく、あくまでもひとつのメリットとして捉えるようにしましょう。

売掛金の未回収リスクを回避できる

売掛債権を現金化しておくことで、未回収のリスクに備えられます。
ファクタリング会社に売掛債権を買い取ってもらうと、売掛先が倒産しても、債権の回収が可能です。
ファクタリングの取引では、取引が成立すると、売掛債権はファクタリング会社の所有物です。
そのため、売掛債権の回収は、ファクタリング会社の責任で実施しなければなりません。
ファクタリングの利用者は、売掛先が倒産したとしても関与する必要がなく、現金だけが手元に残る点がメリットです。

製造業でファクタリングを利用するデメリット

製造業はファクタリングを利用する機会が多いですが、利用時には注意点があります。
デメリットともいえる部分であるため、これらについて解説すると以下のとおりです。

手数料が生じる

ファクタリングの大きなデメリットは、手数料が発生してしまうことです。
売掛債権を買い取ってもらう際に、手数料が差し引かれるため、手元に入るお金が額面よりも少なくなります。
手数料は、利用するファクタリング会社によって変化しますが、多少なりともデメリットがあると考えましょう。
また、長い目で見ると手数料の発生によって、キャッシュフローに影響が出るかもしれません。
想定よりも、手元に残るお金が少なくなってしまうからです。
製造業は利益率が低い場合もあるため、ファクタリングによって、他の製造に影響が出ないように注意が求められます。

売掛先によっては利用できない

売掛先の信用力によっては、利用できないことがあります。
これは売掛先が製造業であるかどうかを問わず、発生するデメリットです。
ファクタリングでは、売掛先の信用力に基づいて、買取するかどうかの審査がおこなわれます。
このとき、売掛先の信用力が低いと、リスクが高まることから買取を拒否されるのです。
例えば、売掛先の赤字が続いているならば、ファクタリングできないかもしれません。
もちろん、具体的な審査基準はファクタリング会社の機密事項で、私たちが知ることは不可能です。
とはいえ、何かしら信用力の問題でファクタリングできない可能性があることを、頭に入れておいた方が良いでしょう。

悪徳業者が存在する

残念ながら、ファクタリング会社の中には、悪徳業者が存在します。
許認可制の事業ではないため、どうしてもこのような会社が存在するのです。
製造業でファクタリングに失敗しないためには、豊富な実績の会社を選ぶようにしましょう。
また、ファクタリング会社の中でも、製造業に詳しい会社を選択すれば、より安心して取引できます。
なお、製造業向けのファクタリングをアピールしていても、極端に手数料が安い場合は注意が必要です。
実績が豊富なように見せかける悪徳業者かもしれません。
判断は難しい部分がありますが、口コミなどの情報も踏まえて、総合的に判断する力が求められます。

資金調達に限界がある

製造業は、高額な資金調達が必要になるかもしれません。
しかし、ファクタリングでの資金調達には限界があることがデメリットとなってしまいます。
これは、ファクタリングで調達できる資金の上限は、売掛債権の金額と一致するからです。
例えば、売掛債権が500万円であれば、資金調達の限界は500万円になってしまいます。
ここから、手数料などが差し引かれてしまうため、実態としては500万円未満の調達しかできません。
もし、1,000万円など売掛債権の金額を超える金額の調達が必要となるならば、別の資金調達方法を組み合わせる必要があります。

製造業でファクタリングを利用するまとめ

製造業は現金の出入りが激しいことから、ファクタリングを利用する機会が多くあります。
ファクタリングは、売掛債権を現金化する取引であり、支払いサイトよりも早く資金調達できるからです。
ただ、ファクタリングを利用すると手数料が生じてしまい、これが積み重なるとキャッシュフローに悪影響を与える可能性があります。
急な資金不足を解決する有用な手段ではありますが、計画的に利用することも意識したほうが良いでしょう。