イージーファクターファクタリングサービス

未払金が増えると、支払が苦しくなるなど経営にも影響を及ぼします。支払ができなくなると、法的措置を取られ、社会的信用を無くすことにもなりかねません。未払金を解消するには、ファクタリングを利用するのがおすすめです。スピーディーに資金調達ができ、好きな用途に資金を使えるというメリットがあります。本記事では、未払金をファクタリングで解決するのが有効な理由や、ファクタリングを利用する注意点などについて解説します。

未払金とは？

未払金とは、そもそもどのような費用のことを指すのでしょう。

●未払金は勘定科目の一種
●買掛金や未払費用との違い
●未払金と長期未払金の違い

未払金には、混同しやすい勘定品目もいくつかあるため、それらとの違いなども含めて詳しく解説します。

未払金は勘定科目の一種

未払金は、取引やサービスが完了しているにもかかわらず、支払われていない場合に発生した費用を計上する勘定科目です。継続的ではなく、単発の取引で発生したものが、未払金に分類されます。未払金の具体的な例としては、次のような取引があげられます。

●事務用品や備品などを後払いで購入した場合
●分割払いやクレジットカード払いなどで購入し、代金を後から支払う予定の場合

このような取引を行った場合、未払金として処理しなければなりません。

買掛金や未払費用との違い

未払金と混同されやすい勘定項目に、買掛金や未払費用があります。買掛金は、営業活動に直接的に関連する仕入のために支払った費用に使用する勘定科目です。営業活動に関連する商品やサービスを掛取引で購入した際、未払分の金額は買掛金として計上しなければなりません。未払金は、営業取引に直接関連しない一時的な費用です。

未払費用は、継続的な契約に基づきサービスを受けているものの、支払期日が過ぎていない費用に使用する勘定科目です。決算時点で支払期日が過ぎていない光熱費や賃貸料などは、未払費用として計上します。

未払金と長期未払金の違い

未払金は、支払期日の長さに基づき、未払金と長期未払金に分類されます。支払期日が1年以内のものを未払金、1年を超えるものが長期未払金です。また、貸借対照表上では、未払金は流動負債、長期未払金は固定負債に分類されます。1年以上支払が滞っていたり、分割で1年以上かけて支払ったりする場合は長期未払金です。負債の種類においても、未払金は流動負債で、長期未払金は固定負債と分類されます。

未払金や買掛金などが多いと起こりやすいトラブル

未払金や買掛金が多いと、経営に負担をかけることがあります。未払金や買掛金が多いと起こりやすいトラブルは、次の通りです。

●資金繰りが苦しくなる
●支払先から督促や法的措置の可能性

それぞれのトラブルについて、詳しく見てみましょう。

資金繰りが苦しくなる

未払金や買掛金などが多いと、資金繰りが苦しくなるリスクがあります。未払金や買掛金だけでなく、売掛金も多いと、手元に残る現金が少なくなります。とくに、売掛金の支払期日が買掛金の支払期日後の場合、資金不足となる確率が高くなるでしょう。売掛金が多いと、売上はあるものの手元の資金がないため、黒字倒産になる可能性もあります。そのため、未払金や買掛金の金額や支払期日を管理し、資金がショートしないよう注意することが大事です。

支払先から督促や法的措置の可能性

未払金や買掛金が多いと、支払が間に合わず支払先から督促や法的措置を受ける可能性があります。支払が滞ると、支払先からメールや電話で連絡があります。連絡があっても支払えない場合に、法的措置が取られるのです。民事訴訟となった場合、財産差し押さえになるケースもあります。また、訴訟になると支払の遅延が明らかになるため、他の取引先からも取引を停止される可能性もあるでしょう。そうなると、ますます資金が調達できなくなり、事業を継続できなくなってしまいます。支払が滞る前に、資金調達方法を確保することが大切です。

未払金の解決にはファクタリングの利用が有効

ファクタリングは、売掛債権をファクタリング会社へ売却し、支払期日より前に現金化する資金調達方法です。売掛金の支払サイトが長いと、未払金の支払期日前に資金調達が間に合わないことがあります。ファクタリングを利用すれば、売掛債権の期日より前に資金を調達し、未払金の支払に間に合わせられます。未払金の解決にはファクタリングの利用が有効な理由は、次の3つです。

●早期に資金調達できる
●資金の使途が自由
●債務が増えない

では、それぞれの理由について詳しく解説します。

早期に資金調達できる

未払金の解決にファクタリングの利用が有効な理由は、早期に資金調達ができることです。売掛債権は、支払期日が30日～60日後などが多く、業種によっては90日後のケースもあります。ファクタリングを利用すれば、売掛債権の支払期日よりも早く現金化できます。2社間ファクタリングであれば、3日～5日で資金調達が可能です。オンラインファクタリングであれば、申し込んだ即日に資金を調達できるのが一般的です。3社間ファクタリングでも、1週間ほどで調達できるでしょう。未払金の支払が近づき、早急に資金調達が必要な際に重宝します。

資金の使途が自由

資金の使途が自由であるのも、未払金の解決にファクタリングが有効な理由です。融資による資金調達の場合、使用用途を詳細に明示する必要があり、使途が適切でないと判断されれば、審査に通りません。しかし、ファクタリングは使途を説明する必要はなく、調達した資金は自由に使えます。資金が必要になったタイミングで、売掛債権を売却し、未払金の解決など好きな用途に使用できるのです。

債務が増えない

未払金の解決にファクタリングの利用が有効な理由は、債務が増えないことです。ファクタリングは売掛債権を売却して資金調達するため、借入ではなく売買契約となります。そのため、帳簿上に債務として計上されません。信用情報にも影響を与えないため、融資を受ける際も、ファクタリングのせいで審査に落ちることはありません。

未払金の解決にファクタリングを利用する際の注意点

ファクタリングは、未払金の解決に役立つ資金調達方法ですが、注意すべき点もいくつかあります。注意点としては、次の3つがあげられます。

●手数料がかかる
●長期的利用で資金繰りが悪くなる可能性がある
●悪徳業者に注意

では、それぞれのデメリットについて詳しく解説しましょう。

手数料がかかる

未払金の解決にはファクタリングを利用する際の注意点は、手数料がかかることです。売掛債権をファクタリング会社へ売却する際、受取る金額は売掛金から手数料を差し引いた金額になります。手数料が高いほど、受取る金額が少なく、手数料が低いほど、受取る金額が多くなります。手数料はファクタリング会社によって異なるため、できるだけ手数料の低い会社を選ぶことが大切です。

長期的利用で資金繰りが悪くなる可能性がある

ファクタリングは、未払金の解決に有効な資金調達方法ですが、長期的に使い続けると、資金繰りが悪くなる可能性があります。ファクタリングを利用すると、売掛債権の支払期日よりも早く現金化できますが、手数料を引かれているため、本来受取る売掛金よりも少ない金額です。手数料が高い場合、差し引かれる金額も多くなるため、少しずつ経営を締め付ける可能性があります。継続して使用するのではなく、期限を決めて利用するのが良いでしょう。

悪徳業者に注意

ファクタリングは中小企業を中心に、需要が高まっている資金調達方法です。そのため、ファクタリング会社の数も年々増加しています。その中には、優良業者だけではなく、悪徳業者も混じっているので注意が必要です。悪徳業者は、ファクタリングと偽った偽ファクタリングの契約を行ったり、相場とかけ離れた高い手数料を請求したりします。契約をする前に、ファクタリング会社の情報を調べ、信頼できる会社だと確認してから契約を締結しましょう。

未払金解決に役立つファクタリング会社の選び方

未払金解決に役立つファクタリング会社の選び方は、次の４つのポイントがあげられます。

●手数料の高さ
●現金化までのスピード
●売掛債権の買取可能額
●必要書類の量

では、それぞれのポイントについて、詳しく解説します。

手数料の高さ

手数料が高いと、受取れる金額が低くなるため、相場に見合った手数料に設定している会社を選びましょう。一般的なファクタリングの手数料は、2社間であれば10％～20％、3社間であれば1％～9％が目安です。目安から大幅にかけ離れた手数料を提示するファクタリング会社は、避けるのが賢明です。

現金化までのスピード

未払金の解決のためには、期日までに支払を間に合わせる必要があるため、現金化までのスピードが早いファクタリング会社を選ぶことが大切です。ファクタリング会社によって、現金化までのスピードが異なるため、事前に確認しておきましょう。オンラインで契約が完結できる会社は、スピーディーに現金化できる傾向が高くなります。

売掛債権の買取可能額

ファクタリング会社によっては、売掛債権の買取可能額を設定しています。高い額面の売掛債権を保有していても、買取可能金額が低いファクタリング会社は、買取ってくれません。また、買取可能金額を高く設定している会社は、額面の低い売掛債権の買取はしてくれません。希望する金額が調達できるファクタリング会社を選びましょう。

必要書類の量

ファクタリング会社を選ぶ際は、必要書類の量にも注意する必要があります。必要書類の少ない方が、準備にかかる時間や審査時間も短くなります。ファクタリングの申し込みに必要な書類は、次の通りです。

●登記簿謄本
●印鑑証明書
●本人確認書類
●決算書もしくは確定申告書
●取引履歴の確認できる銀行口座
●取引先との基本契約書
●取引先との売買契約書
●売掛金の存在を証明する請求書・発注書・納品書など

事前に用意しておくと、スムーズに手続きを進められるでしょう。

未払金をファクタリングで解決することについてのまとめ

未払金は、ファクタリングを利用して一時的に資金繰りを改善し、解決することが可能です。負債として計上されないため、信用情報にも影響を与えません。融資のように使途を限定されないため、気軽に申し込めるのもメリットです。未払金がたまり、支払の目途が立たない場合は、ファクタリングで解決すると良いでしょう。