イージーファクターファクタリングサービス

近年では新しい資金調達方法としてファクタリングが注目されています。
ファクタリングは保有している売掛債権を現金化して資金調達をします。
ファクタリングを適切なタイミングで利用すれば資金繰りの改善が期待できるため、利用している事業者も多いです。

しかしファクタリングの意味や仕組みが分からなければ利用できないでしょう。
そこで、この記事ではファクタリングの意味や仕組み、適しているケースについて解説していきます。

ファクタリングとは

ファクタリングとは自社が保有している売掛債権を、支払期日前にファクタリング会社に買い取ってもらい現金化するサービスです。
ファクタリングを理解するためにも、意味や仕組みについての理解を深めていきましょう。

1. ファクタリングの意味
2. ファクタリングの仕組み

1．ファクタリングの意味

ファクタリングにはどのような意味があるのでしょうか。
「ファクタリング」という単語をよく見てみると、意味がおのずと分かります。

ファクタリングを英語で表記すると「factoring」です。
factoringは「factor」（ファクター）から派生しました。

factorには因子や要素、要因という意味があります。
さらに代理人や仲買人といった意味でも使われています。

ファクタリングはファクタリング会社が売掛債権を買い取る代理人のような役目を果たすことから、factorという単語が使われたと考えられるのです。

2．ファクタリングの仕組み

ファクタリングはファクタリング会社が支払期日前の売掛債権を買い取って、ファクタリングの利用者に買取代金を渡します。
ファクタリングの利用者は売掛先から入金があったのち、売掛金をファクタリング会社に支払う仕組みです。

日本の商取引では商品やサービスを提供した企業は、その場で代金を受け取りません。
売掛先に後日請求書を送り、代金を請求します。
売掛先は送られてきた請求書をもとに代金を支払います。

この商取引では代金の支払いが先延ばしになるため、一時的に資金繰りが苦しくなるケースは珍しくありません。
また、支払期日に入金されないことも考えられます。

ファクタリングはこのような悩みを解決できる資金調達方法として注目されているのです。

ファクタリングの2つの種類

ファクタリングは下記の2種類の契約形態があります。

1. 2社間ファクタリング
2. 3社間ファクタリング

1．2社間ファクタリング

2社間ファクタリングは、ファクタリングの利用者とファクタリング会社の2社間で契約をするシンプルな契約形態です。

売掛先は契約に関係しないため、ファクタリングを利用する事実を知られずに資金調達ができます。
またやり取りは2社間でおこなうので、売掛債権を現金化するまでのスピードが早いです。

ただし、3社間ファクタリングよりも手数料が高く設定されます。

2．3社間ファクタリング

3社間ファクタリングはファクタリングの利用者とファクタリング会社、売掛先の3社間で契約をします。

売掛債権を譲渡するにあたって、売掛先に通知が届きます。
売掛先が売掛債権の譲渡を認めた場合、現金化が可能です。

ファクタリング会社は売掛金の未回収リスクを下げられるため、2社間ファクタリングよりも安価な手数料で利用できます。
ただし、売掛先にファクタリングを利用する事実が知られてしまいます。

ファクタリングのメリット3選

ファクタリングのメリットはこちらの3点です。

1. スピーディな資金調達が可能
2. 売掛金の未回収リスクを回避できる
3. 負債にならない

それぞれのメリットについて見ていきましょう。

1．スピーディな資金調達が可能

売掛金は入金までに1か月から2か月ほど待つ必要があります。
しかし、ファクタリングは支払期日を待たずに売掛債権の現金化が可能です。

資金調達にかかる時間は契約形態やファクタリングサービスにより異なります。
最短即日で現金化ができるファクタリングサービスもあるので、早急な資金調達を必要としている事業者にとってありがたいサービスだといえるでしょう。

2．売掛金の未回収リスクを回避できる

ファクタリングの契約は原則として、償還請求権のない契約を結びます。
償還請求権のない契約を結ぶと、売掛先が倒産しても売掛金を回収する義務は負いません。

万が一のことを考えたリスク回避の方法として、ファクタリングを活用してもよいでしょう。

3．負債にならない

銀行の融資やビジネスローンは負債です。
貸借対照表では負債が増えることとなり、融資を受ける際に悪影響を及ぼす可能性があります。

ファクタリングは売掛債権を買い取るサービスなので、借入ではありません。
負債が増える心配はないので、安心して利用できるでしょう。

ファクタリングのデメリット3選

続いてファクタリングのデメリットについても知っておきましょう。
ファクタリングのデメリットは下記の3つが考えられます。

1. 手数料が発生する
2. 売掛債権額以上の資金調達はできない
3. 売掛先に知られてしまう可能性がある

1．手数料が発生する

ファクタリングを利用する際は手数料を支払うことが必須です。
利用するファクタリングサービスやファクタリングの契約形態によって、手数料は異なります。

ファクタリングの手数料の相場は2社間ファクタリングで10%から20%、3社間ファクタリングは2%から10%です。
上記の相場はあくまでも目安なので、実際に請求される手数料とは異なることが考えられます。
詳しい手数料を確認したいときは、ファクタリングサービスに見積もりを依頼するとよいでしょう。

2．売掛債権額以上の資金調達はできない

ファクタリングはサービスの性質上、売掛債権額以上の資金調達はできません。
さらに手数料が引かれた金額を受け取るため、売掛債権の満額を受け取ることは不可能です。

多額の資金が必要なときは、ほかの資金調達方法を検討するとよいでしょう。

3．売掛先に知られてしまう可能性がある

3社間ファクタリングは2社間ファクタリングと比べると手数料が低いため、利用したいと考えるかもしれません。
しかし、3社間ファクタリングは売掛先にファクタリングを利用する事実が知られてしまいます。

売掛先が「そんなに資金繰りに困っているのか」「今後の付き合いを続けていいものか」と、心配する可能性があります。
せっかく資金の用意ができても、売掛先との関係性が悪くなってしまったら意味がありません。
売掛先に知られずに資金調達をしたいときは、2社間ファクタリングを選択してください。

ファクタリングが適しているケース3選

ファクタリングは事業者の資金繰りに関する悩みを解決できる資金調達方法です。
ファクタリングのメリットを活かすためにも、適しているケースを把握しておくとよいでしょう。
ファクタリングが適しているケースは下記の3つです。

1. 急いで資金調達したい
2. 融資の審査に落ちてしまった
3. 担保や保証人を用意できない

1．急いで資金調達したい

ファクタリングの最大のメリットは資金調達のスピードです。
手数料はかかるものの、最短即日で現金を用意できるサービスはほかに見つからないでしょう。

急いで資金調達したい場面の一例はこちらです。

・取引先から大型案件の打診があり、売上を伸ばすためにも資金を用意したい
・売掛先から支払期日を延期したいと伝えられた
・支払いが迫っており、一刻の猶予もない

2．融資の審査に落ちてしまった

銀行の融資は審査が厳しいことで知られています。
特に下記の状況下では、審査に通る可能性は極めて低いといえるでしょう。

・赤字決算が続いている
・社会保険料や税金を滞納している
・開業してから日が浅い

一方でファクタリングは審査に通過しやすい資金調達方法です。
ファクタリングは売掛先の信用力が重視されます。
自社が先述した状況下であったとしても、利用できる可能性があります。
銀行の融資に落ちた際は、資金調達を諦めずにファクタリングを検討してみてはいかがでしょうか。

3．担保や保証人を用意できない

銀行の融資では担保や保証人を求められます。
融資先が返済不能に陥ったとしても、担保や保証があれば損失をこうむるリスクを減らせるからです。
しかし、誰もが担保や保証人を用意できるわけではありません。

ファクタリングは担保や保証人は不要です。
担保や保証人を用意できないときはファクタリングがおすすめです。

ファクタリングの必要書類

ファクタリングでは書類の提出が必要です。
書類は審査時と契約時に提出を求められるので、事前に用意しておくとよいでしょう。

ここからはファクタリングの必要書類を、審査時と契約時に分けて紹介していきます。
なお、必要書類は利用するファクタリングサービスによって異なります。

1. 審査時に必要な書類
2. 契約時に必要な書類

1．審査時に必要な書類

ファクタリングの審査時に必要な書類はこちらです。

・通帳のコピー（3か月から6か月程度）
・成因資料（請求書や発注書など）
・決算報告書（過去3期分程度）
・基本契約書（なければ請求書や納品書などで代用可能）
・身分証明書（マイナンバーカードや運転免許証など）
・試算表（なければ要相談）
・税金・社会保険関係の書類（個人事業主）
・確定申告書（個人事業主）

2．契約時に必要な書類

ファクタリングの契約時に必要な書類はこちらを参考にしてください。

・商業登記簿謄本
・開業届（個人事業主）
・印鑑証明書

ファクタリングと銀行の融資の違い

ファクタリングと銀行の融資にはどのような違いがあるのでしょうか。
下記の3つの違いについて解説していきます。

1. 資金調達額
2. 資金調達に必要な時間
3. 費用

1．資金調達額

ファクタリングは売掛債権の額面以上の資金調達はできません。

一方で銀行の融資では数百万円から数億円の資金調達が可能です。
資金調達額は業績や支払能力などをもとに決められるため、必ずしも希望額を調達できるわけではありません。

2．資金調達に必要な時間

ファクタリングは最短即日で資金調達ができます。
審査の時間も短く、数十分程度で結果が分かるケースも多いです。

銀行の融資は数週間から3か月ほどの時間が必要です。
入念な審査がおこなわれるため、どうしても時間がかかってしまいます。

3．費用

ファクタリングは2%から20%程度の手数料がかかります。

銀行の融資は1%から4%程度の金利がかかります。

ファクタリングの意味に関するまとめ

ファクタリングは英語の「factor」から派生しました。
factorには代理人や仲買人といった意味があり、ファクタリング会社が売掛債権を買い取る代理人の役目を果たすことから、ファクタリングという言葉が使われるようになったと考えられます。

ファクタリングは急いで資金調達をしたいときや、融資の審査に落ちたときなどに適した資金調達方法です。
ファクタリングの意味や仕組みを理解したうえで、利用を検討してみてはいかがでしょうか。